Comment fonctionne la fiscalité pour un investissement locatif ?
Investir avec IMMVEO c'est bénéficier ...
- D'hypothèses d'investissement transparentes
- De la Garantie Loyers Impayés (GLI)
- De l'aide juridique en tant que propriétaire
- De conseils de professionnels agrées (carte T)
- D'un accompagnement sur le financement (ORIAS)
30 ans cumulés d'expertise en investissement immobilier
5/5 avis sur Google
1 méthode de recherche unique, l'Imbrication
Nos conseils pour un investissement locatif réussi
Si vous souhaitez investir dans l’immobilier locatif, la première chose que vous devez savoir est que les revenus locatifs sont soumis à l’impôt. Heureusement, qu’il s’agisse d’une location meublée ou nue, il existe plusieurs solutions qui permettent de réduire vos charges fiscales. Mais alors, comment fonctionne l’imposition des loyers et quels sont les différents avantages fiscaux dont vous pouvez bénéficier ?
Ne manquez pas nos
prochaines opportunités !
prochaines opportunités !
Comprendre la fiscalité pour un investissement locatif
Concernant la fiscalité pour un investissement locatif, c’est le type de location qui va définir votre imposition. Par exemple, dans le cas où vous louez une habitation meublée en tant que LMNP, vous pourrez être imposé au régime micro-BIC (Bénéfices industriels et commerciaux) ou au régime réel.
Si votre bien immobilier est une location nue, vous devrez alors respecter la fiscalité relative aux revenus fonciers. Toutefois, cette imposition n’exige pas l’ajout des revenus fonciers dans le prélèvement à la source.
Quels sont les avantages fiscaux accessibles en matière de location meublée ?
Pour les particuliers qui choisissent la location meublée, il est possible de bénéficier de plusieurs avantages fiscaux. Tout d’abord, le loueur en meublé non professionnel (LMNP) peut être soumis au régime micro-bic si ses revenus fonciers annuels sont inférieurs à 72 600€. Sinon il sera soumis au régime réel. Ces deux régimes ont des bénéfices bien disctincts.
Le régime micro-BIC permet d’obtenir un abattement forfaitaire de 50% sur les montants des loyers. Il permet également de récupérer la TVA déductible.
Le régime réel permet quant à lui de déduire toutes les charges liées à son investissement de ses revenus locatifs (charges de copropriété, taxes foncières, intérêts d’emprunt, prime d’assurance de l’immeuble, honoraires comptables). Il permet aussi de déduire des amortissements.
Si le logement du propriétaire-bailleur est dans une résidence de services, celui-ci pourra alors prétendre à l’amendement Censi-Bouvard, un dispositif de défiscalisation. Cette aide lui permettra alors d’avoir une réduction d’impôt, de récupérer jusqu’à 20% de la TVA, et d’avoir un bail commercial le liant au gestionnaire de la résidence.
Il est à noter toutefois que ces avantages fiscaux sont possibles pour un particulier, le loueur en meublé professionnel (LMP) aura quant à lui une fiscalité différente. Par exemple, il ne sera pas soumis à la TVA et il aura le choix entre :
- Opter pour l’imposition sur le revenu.
- Opter pour l’imposition sur les sociétés.
- Ou dépendre du régime de la micro-entreprise.
Des déficits éventuels pourront être déduits du revenu global sans limitation de montant et l’exonération des plus-values de cession sera totale si les recettes de location sont inférieures à 90 000 € HT au cours des deux ans précédant la cession.
Comment réduire ses impôts en location nue ?
Comme vous le saviez déjà, louer un appartement ou une maison vide assure au propriétaire une fiscalité sur les revenus fonciers. À titre de précision, deux types d’avantages fiscaux vous seront accessibles, les déficits fonciers et les dispositifs sur la défiscalisation. Quand vous allez déclarer vos loyers au fisc, vous aurez l’opportunité d’obtenir des déductions sur de nombreuses charges, en particulier les intérêts de l’emprunt ou encore sur les travaux à prévoir. Dans le cas où le montant des charges est plus élevé que le loyer perçu, des déficits fonciers seront donc créés. D’une autre part, vous pouvez aussi profiter de la défiscalisation comme la loi Pinel pour les logements neufs, la loi Malraux pour les biens anciens, mais aussi la loi Denormandie, le dispositif Cosse ancien, etc.
Les autres points importants dans un investissement locatif fiscalité
Lorsqu’il s’agit de fiscalité pour un investissement locatif, il existe d’autres éléments que vous devez prendre en considération. Tout d’abord, il est primordial de privilégier un logement bien situé et avec un bon état général. De cette manière, vous aurez la chance de percevoir un loyer plus intéressant avec peu de charges. Ensuite, il faut accorder une grande importance au type de location puisqu’il va déterminer l’imposition des loyers. Enfin, n’oubliez pas de faire appel à une entreprise qui propose des services d’investissement locatif clé en main afin de gagner du temps. Grâce à Immveo, votre investissement dans l’immobilier sera à la fois sécurisé et rentable.
FAQ
Acheter un bien immobilier non pas pour y habiter mais pour le louer présente de nombreux avantages comme la défiscalisation, la simplicité et la rentabilité. C’est également un des investissements les plus sûr et celui préféré des banques car il promet un revenu fixe chaque mois.
Lors de la structuration d’un investissement immobilier locatif, plusieurs options s’offrent à vous : vous pouvez choisir d’investir dans différentes tailles de logement, que ce soit dans un studio, une colocation, un appartement type 3 pièces, un 2 pièces ou encore dans un immeuble de rapport. Pour faire le meilleur choix, vous devrez prendre en compte votre budget, la localisation souhaitée, le type de performance que vous souhaitez, etc.
Vous êtes décidé à investir dans l’immobilier locatif mais ne savez pas encore quelle ville ciblée ? Pour vous aider à prendre la meilleure décision, vous devez prendre en compte et analyser plusieurs facteurs. Renseignez vous d’abord sur votre capacité d’emprunt. Cherchez ensuite des informations sur la ville comme les projets futurs, le rendement brut moyen et le taux de vacance locative. Prenez aussi en compte l’évolution des loyers moyens par rapport aux prix d’acquisition, cela vous donnera un indicateur intéressant des villes les plus rentables pour votre projet.
Vous pouvez également découvrir notre sélection de villes où il fait bon d’investir en consultant notre article : lien vers l’article Quelle ville choisir pour un investissement locatif ? – Immveo
Pour pouvoir réaliser votre projet d’investissement locatif sans apport il est primordial que vous constituiez votre dossier de demande de prêt de manière solide. Pour cela, vous devez choisir un bon emplacement pour votre logement, anticiper les charges qui pourront être liées, calculer votre rendement locatif, être capable de réaliser un effort d’épargne et enfin penser à la défiscalisation de votre projet.
Découvrez plus de conseils pour réaliser votre investissement sans apport personnel sur ce lien : lien vers l’article Réaliser un investissement locatif sans apport – Immveo